学校各单位：

    为切实做好2021年校内预算工作，全面提高资金使用效益，提高我校预算管理水平，现将2021年校内预算安排通知如下：

• 2021年校内预算工作指导精神：

（一）提高政治站位，科学编制2021年校内预算

根据2021年市财政局、市教委预算编制政策（附件1），结合我校财务管理状况，在确保不出现“硬缺口”的前提下，从紧编制各项经费预算。各单位应充分考虑财力情况，强化成本控制、优化支出结构、提高使用效益，以本单位在2021自然年度中预计开展的实际业务为申报依据，加强资金统筹，合理安排预算。

（二）厉行勤俭节约，继续压减非紧急非刚性支出

各单位要树立过“紧日子”“苦日子”的思想和勤俭节约办教育理念，加强建设项目投资管控，减量降标，降低运行成本，确保每一笔经费都要用到刀刃上。

继续将厉行勤俭节约与校内预算管理紧密结合，按上级要求严控 “三公”经费支出，压减会议费、培训费、差旅费等一般性支出。2021年除科研经费外，各单位原则上不得支出会议费。按零增长的原则从严从紧编制委托业务费预算，减少能够独立承担、开展的工作事项过度委托第三方办理的问题。

同时，在校内预算中大幅压减市内交通费、劳务费、咨询费等一般性支出。

（三）强化资金统筹，落实学校重点工作

继续强化学校、学院两级资金统筹管理，保证2021年学校重点工作的顺利开展。各牵头、归口单位要提前做好重点工作实施方案，原则上未纳入2021年项目库或项目可行性论证结果为不同意立项的项目不予支持。落实学校重点工作。

（四）从严控制资产购置更新

各单位要落实“过紧日子”要求，严控新购资产，强化资产共享，优先内部调剂调拨，努力盘活闲置资产。除按全市统一部署更新购置办公设备和软件外，各单位自行购置办公类家具、设备等资产，原则上不安排预算。

（五）严格政采程序，加强政府采购预算管理

2021年按照《北京市2020-2022年政府采购集中采购目录及标准》（附件2）确定政府采购范围。各单位严禁采购明显超出办公需求的高档、高配置产品和服务。

增强政府采购政策贯彻落实的主动性、落实政府采购政策功能，优先采购本国产品、节能产品、环保产品，以及支持科技创新、中小微企业发展、监狱企业发展、残疾人企业、贫困地区发展；严格执行规定的政府采购程序，杜绝政府采购执行中的违规行为。

（六）健全绩效管理，提高资金支出效益水平

落实全方位格局、全过程闭环、全范围覆盖、全成本核算、多主体联动的预算绩效管理体系建设，实现绩效管理和预算管理一体化，提高预算质量和效益，将绩效理念融入预算编制、执行、监督全过程。

2021年将实现绩效目标全覆盖，各单位2021年所有预算项目都应填报项目绩效目标，提高预算绩效目标管理的科学性、规范性和有效性。绩效目标是预算安排的重要依据，未按要求设定绩效目标的项目，不得纳入项目库管理，也不得申请预算资金。项目支出绩效目标审核结果为“中”“差”的项目，一律不得安排预算。按照审核意见及时修改绩效目标，未按审核意见修改的，一律不安排预算。绩效目标确定后，一般不予调整。项目预算金额发生变化的，可随预算调整流程调整项目绩效目标。

加大绩效评价结果在预算分配过程中的应用，切实提高资金使用效益。突出绩效主体责任，按照“谁支出、谁负责”的原则，各单位要对预算执行情况和绩效目标运行状况进行监控，加强运行成本分析，切实控制成本，避免浪费和不必要支出。

（七）加强内部控制建设，不断完善内控体系

2021年我校将进一步加强内部控制建设，不断完善内控体系，落实内控审计的整改意见，不断提升内部控制的适应性与有效性。

（八）加强内部核算，落实各项审计整改意见

2021年我校将根据审计、巡视、巡察等各类专项检查中发现的问题进一步举一反三，加强制度化建设，完善资金支出的审核管理。例如：2021年我校全面采用无现金支付方式；全面铺开网上预约方式；取消发放“税后”劳务费、专家咨询费业务等（具体通知见附件3）。

二、2021年校内预算工作要点：

继续优化预算工作流程，实现年初预拨付部分资金，保证资金跨年度无缝衔接。

根据学校收支平衡的原则，2021年学校将进一步压缩各类资金预算控制数。

（一）人员经费预算要点

1、资金来源：综合考虑学校人员经费额度、绩效工资总额及相关财经纪律，2021年继续严控各类资金账户的绩效工资相关支出。

2、人员经费按照相关资金控制数统筹管理、合理发放。根据学校总额实际发放情况实施动态管理。如有必要，学校将在执行过程中进行控制。

3、各职能部门因部门履职所需发放的全校公共性质的人员经费，单独申报、专款专用。

4、教学单位岗贴类项目由人事处按照标准拨付，各单位无需申报，拨付后应当按照规定标准发放，以前年度岗贴结余金额继续维持冻结状态。

（二）公用经费预算要点

1、学校各项公用经费预算由学校相关职能部门按照需求测算申报。

2、校拨业务费中“公用经费”控制原则如下：

工作餐费（含公务接待费）、市内交通费、差旅费、培训费：原则上按2020年年初预算批复数的80%下达2021年预算指标控制数（暂定）；

计划得到批复的“因公出国（境）费”一律由各部门经费自行解决。

3、各单位根据需求申报校内专项。申报项目需是2021年项目库中已申报，且不含可行性论证报告中不同意立项的项目。（不含已下达校内专项预算控制数的项目）

（三）支出进度管理要点

1、校拨各项经费执行时间为一年。

2、根据财政政策变化，对各类资金在关键时间点进行进度考核，对于未达标项目根据情况予以核减。具体考核标准，根据上级要求另行通知。

3、各归口管理部门应及时分配归口管理资金，2021年3月25日之前未分配至项目单位的归口管理资金，由学校收回统一安排。

三、2021年校内预算工作日程安排

1、2020年12月28日—2021年1月5日：各单位申报预算。

(1)各职能、教辅、后勤等部门，填报《2021年业务经费预算表—职能、教辅、后勤用表》（附件4—附表1）。

(2)因部门履职所需发放的全校公共性质人员经费的部门，填报《2021年部门人员经费预算申报表》（附件4—附表2）。

(3)申报学校公用经费的职能部门填报《2021年学校公用经费预算申报表》（附件4—附表3）。

(4)各单位涉及申报校内专项的（不含已下达校内专项控制数项目），填报《2021年校内专项分配表》（附件5）及《2021年校内专项申报文本》（附件6），（注:申报文本一个项目填写一份,所有项目均需填写）。

注：相关附件在学校OA系统通知公告及财务处网站下载专区均可下载。

    2、2021年1月6日至开学前财务处完成前期经费测算、统计工作。

   3、3月初：财务处与各单位进行沟通。

4、3月初：教委批复预算。

5、3月上旬：学校召开预算布置会，下达校内各部门预算控制数。

6、3月中旬：经党委常委会批准通过，正式下达各部门预算。

预算申报联系人：马京华 83951345

                郭  婧 83952235

财务处邮箱：cwc@cueb.edu.cn

财务处

                                              2020年12月28日